相続のご相談を受けていると、
「家族が亡くなったけれど、何から手をつければいいのか分からない」
「手続きがたくさんありそうで、不安で動けない」
という声をよく耳にします。
相続手続きは、ある程度決まった流れがあります。
全体像を知っておくだけでも、気持ちが少し整理されることが多いです。
ここでは、一般的な相続手続きの流れを、
実務の中で感じているポイントも交えながらご紹介します。
① まずは遺言書があるかどうかを確認します
相続手続きを進めるうえで、最初に確認すべきなのが遺言書の有無です。
- 自筆証書遺言が自宅などに保管されていないか
- 公正証書遺言を作成していないか
- 法務局の自筆証書遺言保管制度を利用していないか
遺言書がある場合は、原則としてその内容に従って手続きを進めることになります。
一方、遺言書がない場合は、相続人全員で話し合い（遺産分割協議）を行う流れになります。
この最初の確認を飛ばしてしまうと、
後から手続きをやり直す必要が出てくることもあるため、とても大切なポイントです。
② 相続人調査（戸籍の収集）を行います
次に行うのが、誰が相続人になるのかを確定させるための相続人調査です。
被相続人（亡くなった方）の出生から死亡までの戸籍をたどり、
法律上の相続人を確定させていきます。
- 思っていなかった相続人が判明する
- 連絡が取れていない相続人がいる
といったケースも、決して珍しくありません。
相続人が確定しないままでは、その後の手続きを進めることができないため、
ここも相続手続きの土台となる重要な作業です。
③ 法定相続情報一覧図を作成します
相続人が確定したら、法定相続情報一覧図を作成します。
これは、被相続人と相続人の関係を一覧にした書類で、
法務局の認証を受けることで、
- 金融機関
- 証券会社
- 不動産の手続き
- 保険会社への照会
などの場面で、戸籍の束の代わりとして使うことができます。
必ず必要というわけではありませんが、
相続手続きを進める中で何度も求められる戸籍提出の手間を減らせるため、
早い段階で作成しておくと、その後の手続きがスムーズになります。
④ 相続財産の調査を行います
次に、相続財産がどこに、どのような形であるのかを調べていきます。
「預金通帳しか分からない」
「不動産や保険があるかどうかも不明」
というご相談も少なくありません。
当事務所では、以下のような相続財産調査にも対応しています。
- 金融機関への照会による預貯金の調査
- 証券会社に対する有価証券の調査
- 生命保険の加入状況の調査
- マイナンバーに紐づけされている口座情報の調査
- 不動産の一括調査（制度を利用した所有不動産の確認）
「何があるのか分からない」という段階からでも、調査を進めることは可能です。
⑤ 遺産分割協議・各種名義変更手続きを進めます
相続人と相続財産が確定したら、
- 遺言書がある場合は、原則その内容に従って
- 遺言書がない場合は、相続人全員で遺産分割協議を行い
具体的な手続きを進めていきます。
預貯金の解約や名義変更、
不動産については司法書士と提携しながら相続登記を進めるなど、
内容に応じて専門家と連携しながら対応します。
⑥ 必要に応じて相続税の申告を行います
相続財産の内容や金額によっては、
相続税の申告が必要になるケースもあります。
相続税が関係する場合は、税理士事務所と連携しながら、
期限内に適切な申告ができるよう対応していきます。
「相続税がかかるのかどうか分からない」
という段階でも、まずは確認することが大切です。
必要に応じて、税理士や司法書士と連携し、
相続手続きを全体としてサポートしています。
相続手続きでお悩みの方へ
相続手続きは、
「何から始めればいいか分からない」
「途中で止まってしまっている」
という状態でも、ご相談いただいて問題ありません。
一つひとつ状況を整理しながら、
無理のない進め方をご一緒に考えていきます。
相続手続きや相続財産の調査についてお困りの際は、
どうぞお気軽にご相談ください。
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https://shinjuku-gyoseishoshi.tokyo/
